现金管理并不是指简单的存取钱，而是在满足企业经营需求的前提下，通过支付适当的费用，有效利用和保护现金资金来实现企业整体经济效益的有效管理措施。确定现金管理目标现金余额的关键步骤如下：
1、了解战略变化：企业的经营机制和经营环境是不断变化的，可能会影响资金的需求和使用，因此，现金管理者有必要了解企业的战略变化，以便确定合适的现金余额目标。
2、了解投资环境：资金在行业中的流动趋势，融资的可行性以及行业经济环境如何影响资金的流动是现金管理者必须考虑的。
3、准确分析资金需求：现金管理者需要准确分析企业资金需求的规律，包括支付周期、支付金额、收款周期和收款金额等。
4、客观测算现金流：根据上述分析，现金管理者可以客观地测算出企业的现金流，即净额以及它的结转性质和时间。
5、计算相关参数：现金管理者可以计算出企业现金流资金最低必需金额，现金最大需求金额，现金多余额度，现金存储率等。
6、确定现金管理目标现金余额：最终，根据三原则（安全、流动、利润最大），结合前述分析确定企业现金管理目标现金余额，以充分利用资金，实现企业整体经济效益。
相关拓展知识：
企业现金管理的具体过程还包括资金融通、现金安排、现金投资和现金变现等，它们可以通过设定合适的现金管理目标现金余额，以实现企业整体经济效益的最大化。
