于2022-06-22 16:46:14发布
答：计提分录不规范
规范书写，借 管理费用 贷 应付职工薪酬-社保
其次，个人部分通常在发放工资中扣回，分录 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应付款-代扣代缴社保
支付社保的分录，借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-代扣代缴社保 贷 银行存款
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
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其次，个人部分通常在发放工资中扣回，分录 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应付款-代扣代缴社保
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同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
2022-03-03
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海关2020年备案，去年没有进行海关年报公示，今年要公示吗工商年报去年有正常申报（没有填报关信息），今年需要填报关信息吗我查看了一下电子税务局里的核定定额的信息，里面显示个人所得税是0（我们店已经开业4个月从来没有申报过个税，工资是正常发的没有超过5000）1个季度开普票没有超过27万，也没有开过专票，这种情况还需要个税申报吗老师，那个汇算清缴的期间费用明细表里面的职工薪酬里面是不是要包括社会保险费和住房公积金？老师，那个企业所得税汇算清缴有好多表，其中有一个是期间费用，比如说录完凭证自动生成的科目余额表里面的管理费用的二级科目有水电费，通讯费等，但是在汇算清缴的期间费用表里面没有这两项，我要怎么填？没有不用填？还是加在一起放到其他里面？还有就是科目余额表里面的二级科目还有保证金，住房公积金等，但是汇算清缴的期间费用表里面没有这些项目，我要怎么填？工商年报需要填报关信息吗？那海关不进行年报有影响吗为什么不按费用销售处理科目处理这是去年做的账，已经结账了，后面看明细表的时候才发现没有没有减去上月库存，我们这个公司是产品入库，和结转销售成本是平的，只有其中数量最大的会留部分做库存2月收到了负数发票和相同金额的正数发票，但是勾选的时候我只看的到正数的发票，我该怎么办老师，我想咨询一下，凭证录完之后，通过财务软件检查，提示说有一笔业务招待费超过收入的千分之五了，需要调增所得税，这个怎么调，是在利润表里面调嘛？还是？公司2020年有海关备案，2021年没有进行备案，那么2021年的年报怎么填报关信息？办理上面签字业务是法人去办理还是财务上去办理？