于2022-06-22 16:46:14发布
答：同学可以先理清一下思路，收入对应的应收，借：应收账款，贷：主营业务收入，结转成本，借：主营业务成本，贷：库存商品，现在发生退货，收入对应的还是应收，库存商品对应的还是成本，由于涉及到往年的损益科目，也就是收入成本，用以前年度损益调整，1.冲收入，借：主营业务收入（用以前年度损益调整），贷，应收账款；2.冲成本，借：库存商品，贷：主营业务成本（用以前年度损益调整）。
同学再理下思路。
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2022-02-24
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那就是我先不用管母公司，先把这个目前开立起来的公司，在税务机关做登记，先做这个公司的账目就可以了对吗？ 老师，请问资产负债表中应付福利费是当月付出去的福利费吗？你好老师，这个被控股公司已经成立了，就是还没有税务局登记，就差税务登记了。还没有营业，工商银行信息方面都已经有了。但另一个总公司那边还没有成立，老板是有这个想法再开一家公司来控股这间公司。说是一般纳税人和小规模纳税人都有。这种情况下先在税务机关登记子公司不会有什么问题吧？是不是两个公司账目需要分开做呢？之后做账报税实际上都需要分开的嘛？增值税不做进利润表，税金及附加是要做到利润表里的，是吧？增值税申报表只有未开票收入，需要交印花税吗，按含税价交还是不含税价？请问利润表中，“减：主营业务税金及附加”是指的是税金及附加还是要把未交增值税额加进去？老师，比如成都注册的公司，控股另一个康定的公司。像这种需要避免什么嘛，或者流程是一样的嘛？情况是这样的，在四川注册的公司，目前还没有注册，然后在另一个地方也就是康定的这家民宿已经筹备起来了，就是还没有营业。目前还没有税务登记。目前正要在线上进行税务登记。一般纳税人和小规模，想知道像这样的控股公司，做账报税什么的有什么区别嘛？或者需要注意哪些?老师，在WPS这个符号怎么输入 前期公司无票收入不交税，导致积攒库存过大，后期如何调整一般纳税人开的专票跨月红冲然后交的税款转入留抵怎能做账务处理。老师，那我就是在个税系统把所有的员工工资收入改成0去申报吗？不是没有收入就不用申报是吧？老师，外购固定资产单一用途不是不能抵扣吗